Delitos Financieros: La delgada línea entre la negligencia empresarial y la responsabilidad penal

El lavado de activos (LA) y el financiamiento del terrorismo (FT) son delitos que trascienden fronteras, amenazando la estabilidad financiera y la seguridad global. Aunque parezcan conceptos lejanos, propios de una trama de película, son una realidad que puede afectar a cualquier empresa, sin importar su tamaño o sector. En Honduras, la legislación es robusta y busca prevenir estas actividades ilícitas, pero su complejidad y constante evolución plantean desafíos que, si no se manejan adecuadamente, pueden poner en riesgo no solo a su empresa, sino también su patrimonio personal.

El Marco Legal en Honduras: Un Enfoque Integral.

Honduras ha adoptado un enfoque integral para combatir el LA/FT, con leyes y regulaciones que abarcan la prevención, detección, investigación y sanción de estos delitos. La Ley Contra el Delito de Lavado de Activos (Decreto 45-2002) y la Ley Contra el Financiamiento del Terrorismo (Decreto 241-2010). Estas normativas exigen a las empresas implementar medidas de prevención, detección e información de actividades sospechosas.

El Precio de la Negligencia: Responsabilidad Penal, Empresarial y Personal.

El incumplimiento de estas obligaciones, incluso por descuido, puede resultar en graves consecuencias. Multas, decomiso de bienes e incluso la clausura del negocio son algunas de las sanciones a nivel empresarial. Pero el impacto va más allá: los directores, gerentes y administradores pueden enfrentar responsabilidad penal personal si se demuestra negligencia en el cumplimiento de las normas.

Ejemplos de Riesgos Cotidianos.

Veamos algunos ejemplos de situaciones que podrían ponerla en riesgo:

Transacciones en efectivo sin control: Realizar múltiples transacciones en efectivo que individualmente no superan el límite de USD 10,000, pero que en conjunto sí lo hacen, sin el debido registro y notificación, es una infracción.

Clientes fantasmas: No verificar adecuadamente la identidad de un cliente o no actualizar su información puede ser interpretado como una falta de debida diligencia.

Relaciones riesgosas: Operar con empresas o individuos de países considerados de alto riesgo por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), sin aplicar medidas de debida diligencia reforzada, expone a su empresa a ser utilizada para el lavado de activos.

Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS): Investigaciones remitidas al Ministerio Público (MP).

Los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) son una herramienta fundamental en la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo (LA/FT). En Honduras, cualquier transacción que parezca inusual o que supere los límites establecidos por la ley, como los USD 10,000 definidos en la Resolución No. 325-9/2003 del Banco Central, puede desencadenar un ROS.

Estos reportes, presentados por las empresas a la Unidad de Información Financiera (UIF), son confidenciales y permiten a las autoridades investigar posibles actividades ilícitas. Si la UIF encuentra indicios de delito, remitirá el caso al Ministerio Público (MP).

Incluso si la transacción resulta legítima, el solo hecho de haber sido investigada puede tener consecuencias para las personas involucradas, como la dificultad para obtener una constancia de no tener casos activos en el MP. Esta constancia es a menudo requerida para trámites importantes, como la participación en licitaciones públicas.

Por lo tanto, es crucial que las empresas comprendan la importancia de los ROS y cumplan diligentemente con sus obligaciones de reporte. Una transacción aparentemente simple, si no se maneja adecuadamente, puede tener implicaciones significativas para la empresa y sus representantes.

Desafíos y Oportunidades para las Empresas.

El cumplimiento de las normativas de LA/FT puede ser un desafío para las empresas, especialmente para las pequeñas y medianas empresas (PYMES) con recursos limitados. Sin embargo, el incumplimiento no es una opción. Las sanciones por infringir estas leyes pueden ser graves, incluyendo multas, decomiso de bienes e incluso la clausura del negocio.

Cumplir con las normativas de LA/FT no es solo una obligación legal, es una inversión en la seguridad y reputación de su empresa. Al implementar programas de cumplimiento efectivos, capacitar a su personal y utilizar tecnologías de monitoreo, estará protegiendo su patrimonio y contribuyendo a la lucha contra el crimen organizado.

Si usted es dueño de una empresa o trabaja en el sector financiero, es crucial que comprenda los riesgos del LA/FT y tome medidas para proteger su negocio. La implementación de un programa de cumplimiento sólido y la capacitación continua del personal son pasos esenciales en esta dirección.

La prevención del lavado de activos no es solo una obligación legal, sino también una responsabilidad social y una forma de proteger la integridad y reputación de la empresa.

En un mundo cada vez más interconectado, la prevención del LA/FT es más importante que nunca. No permita que la complejidad de las regulaciones ponga en riesgo su negocio. En Lexincorp, ofrecemos servicios especializados en prevención y cumplimiento de LA/FT, adaptados a las necesidades de su empresa. Nuestro equipo de expertos le ayudará a implementar programas de cumplimiento efectivos, capacitar a su personal y mantenerse actualizado sobre las últimas tendencias en la materia.

Escrito por: Max Canales

[vc_separator]

Deja un comentario

Tu dirección de correo electrónico no será publicada. Los campos obligatorios están marcados con *

Fill out this field
Fill out this field
Por favor, introduce una dirección de correo válida.
You need to agree with the terms to proceed

Menú